基金协会最近发布了《基金资格考试大纲(2019年修订)》,许多准备参加考试的小伙伴们对考试大纲的变化非常关注,小编辑整理了旧的考试大纲和新考试大纲的差异,供大家学习和交流。
这项改革只更新了一些知识点,以适应时代,而不是一个重大变化,但只增加了一些知识点。
具体来看:
基金会的法律法规、职业道德和商业规范(主体1):主体1会有点困难,因为法律和法规一直在变化。改革后,更多的法律法规发生了变化。
证券投资基金的基本知识(主体2):本课题变化不大,因为投资基金的知识,如麦克考利的知识,是在1970年代确定的,没有变化,因此,主体2的知识点没有变化,此外,从大纲上看,还有一些困难的减少,下文将加以解释。
“股权投资基金(包括风险投资基金)(主题3):本科目内容在主题1和2之间变化,难度基本没有变化,只是增加了一些知识点。
本文分为三个部分:
1.基金法律法规、职业道德和商业规范的新内容(专题1)
2.证券投资基金新知识基础知识(主题2)
3.股权投资基金(含风险投资基金)新内容(主题3)
在此之前,我必须对大纲进行解释:
大纲指出,能力水平是掌握候选人专业知识的最低要求,分为三个层次:
(1)掌握:考生必须理解并熟练运用考试内容和实际工作。
(2)理解:考生必须清楚地了解考试中心的概念,概念,原则,意义和适用范围。
(3)了解:作为广泛阅读的内容,考生对此有基本的了解。
我对新旧教学大纲中每个知识点的掌握程度进行了统计。你可以直观地看到,第一个科目的难度增加,第二个科目减少,三个科目相等。
基金法律法规,职业道德和商业惯例的新增内容(主题1):
4.监管证券投资基金
4.1.b掌握基金市场诚信监管的概念、目标和诚信信息的主要内容。
4.5.f 掌握非公开募集基金的产品托管的相关要求
4.5.g掌握私募基金投资运作行为准则
4.5.h掌握封闭式基金信息披露和报送的相关要求
4.5.掌握私募基金管理人的内部控制要求
16.筹资,交易和登记
16.2.了解封闭式基金的上市和交易
16.2.f了解ETF的上市交易和购买赎回
16.2.g了解LOF和QDII的交易方法和流程
16.2.h了解基金市场创新产品的上市、购买和赎回
20.基金的信息披露
20.2.c了解基金份额持有人的信息披露义务
22.基金销售做法和信息管理
22.4.f掌握普通投资者与专业投资者的条件和转换
22.4.g.对基金销售的适宜性和投资者的适当性实施担保
22.6.a掌握非公募基金销售一般规定的相关规定以及具体客体确定和投资者适用性
24岁。基金管理人的公司治理与风险管理
24.1.b了解基金管理人股东和股东大会,董事和董事会,监事和监事会,管理层和检查员制度的权利和义务
需要理解的法律法规增加:
1.《证券期货市场信贷监督管理办法》(证监会令第139号);
2.第二步。《证券期货经营机构及其从业人员廉洁从业条例》(证监会令第145号);
3,非银行金融机构实施证券投资基金托管业务暂行规定(中国证券监督管理委员会公告[2017]第16号);
4.《关于进一步规范互联网货币市场基金销售和赎回行为的指导意见》(证监会公告[2018]10号);
证券投资基金基础知识新内容(专题二):_______
9.衍生工具
9.1.b了解衍生工具的分类(原始大纲理解衍生工具合约的买卖)
9.3.b了解期权合同的内在价值、时间价值和损益不对称性。
14.投资风险的管理和控制
14.3.c掌握货币市场基金的风险管理方法
股权投资基金(含风险投资基金)新内容(主题3):
3.股权投资基金分类
3.2.d 理解不同基金组织形式的区别
4.招募和设立股权投资基金
就股权投资基金的税收负担而言,它被分割了。为了把握股权投资基金的基本税负,这也是国家税务总局面临的问题。
4.4.b 掌握公司型股权投资基金的所得税
4.4.c掌握合伙股权投资基金的所得税
4.4.d了解信托(合同)股权投资基金的所得税
4.4.e.持有股权投资基金增值税
5.投资股权投资基金
5.3.e掌握加权平均资本成本的计算
5.3.f掌握权益自由现金流量折现法和企业自由现金流量折现法的计算。
5.4.a了解投资框架协议与投资协议之间的关系
5.4.e掌握销售权条款
5.4.n了解不同投资条款的使用
9.股权投资基金的政府管理9.2.k掌握以股权投资基金业务名义非法募集资金的种类和构成
10.股权投资基金的行业自律管理
10.2.f掌握股权投资基金管理人重大事项自律要求和持续报告
10.2.h掌握股权投资基金的重要问题和持续报告的自律要求
10.3.掌握股权投资基金募集的自律要求
10.3.b掌握基金特殊风险披露的主要要求
其他参考法规和自律规则:
1.关于风险投资企业和天使投资个人的税收政策的通知(财税[2018]第55号);
2.关于风险投资企业个人合伙人所得税政策有关问题的通知(财税[2019] 8号);
3,股东减持上市公司风险投资基金股份的特别规定(中国证券监督管理委员会公告[2018]第4号);
4.《私人投资基金管理人登记备案办法(试行)》(中基协发[2014]1号);
5.《关于加强私募基金信息披露自律管理的通知》(中国证券投资基金协会2018年9月30日发布);
6.《私募投资基金命名指引》(中国证券投资基金协会2018年11月19日发布);
7.“关于私募股权基金管理人登记的说明”(中国证券投资基金协会,2018年12月更新版)。